양도소득세 줄이는 5가지 전략 (2025년 세법 완벽 반영)
양도소득세 줄이는 5가지 전략 (2025년 세법 완벽 반영)
집을 팔 때 가장 먼저 떠오르는 세금이 양도소득세입니다.
특히 보유 기간이 짧거나 다주택자의 경우 수천만 원에서 수억 원의 세금이 발생할 수 있어 전략적 대응이 필요합니다.
지금부터 2025년 최신 세법 기준으로, 양도소득세를 합법적으로 줄일 수 있는 절세 전략 5가지를 정리해드립니다.
💡 전략 1. 1세대 1주택 비과세 요건 정확히 지키기
양도세 절세의 대표 전략은 1세대 1주택 비과세 조건을 충족하는 것입니다.
2025년 기준, 다음 조건을 모두 충족하면 비과세 대상입니다:
- 1세대가 1주택만 보유
- 보유기간 2년 이상 (조정대상지역은 실거주 2년)
- 양도가액 12억 원 이하
💡 전략 2. 장기보유특별공제 활용하기
부동산을 오래 보유할수록 공제를 많이 받을 수 있습니다.
2025년 기준 1세대 1주택자는 최대 80%까지 공제 가능하며, 2년 이상 실거주 요건도 만족해야 합니다.
| 보유·거주 기간 | 공제율 |
|---|---|
| 5년 보유 + 2년 거주 | 40% |
| 10년 보유 + 5년 거주 | 80% |
💡 전략 3. 분할 양도로 과세구간 낮추기
양도소득세는 누진세율 구조입니다.
한 번에 여러 채를 팔면 과세표준이 급증하므로, 보유 주택을 분할하여 연도별로 나눠 매도하면 전체 세부담을 줄일 수 있습니다.
💡 전략 4. 매도 전 필요경비 꼼꼼히 챙기기
양도차익을 줄이는 가장 직접적인 방법은 필요경비를 최대한 반영하는 것입니다.
다음 항목은 양도소득세 계산 시 공제 가능한 대표 경비입니다:
- 중개수수료
- 취득세, 등기비용
- 인테리어 비용 (영수증 필요)
- 양도 시 발생한 법무비, 감정평가비 등
💡 전략 5. 가족 명의 분산 및 증여 타이밍 조정
장기적으로는 가족 간 증여 및 명의 분산 전략도 유효합니다.
자녀나 배우자에게 일부 증여 후 5년 이상 보유하면, 양도소득세 없이 양도 가능하며, 세율 구간도 낮출 수 있습니다.
단, 증여 후 5년 내 매도하면 양도세가 합산 과세되므로 주의가 필요합니다.
🙋 자주 묻는 질문 (Q&A)
Q1. 1세대 1주택 비과세는 자동 적용되나요?
아니요. 양도소득세 신고 시 ‘비과세 신청서’를 반드시 함께 제출해야 합니다.
Q2. 다주택자도 장기보유특별공제를 받을 수 있나요?
현재는 1세대 1주택자만 가능하며, 다주택자는 제외됩니다.
Q3. 인테리어 비용을 공제받으려면 어떤 서류가 필요하나요?
세금계산서, 카드영수증, 계좌이체증 등 지출 증빙 서류가 필요합니다.
Q4. 공시가격이 아닌 실거래가 기준으로 계산하나요?
양도소득세는 실거래가 기준으로 계산하며, 취득가도 실거래가 기준입니다.
Q5. 증여한 부동산은 언제 팔 수 있나요?
증여 후 5년이 지나야 양도소득세가 별도로 과세됩니다. 5년 이내 매도 시 합산됩니다.